Объяснено, когда можно не платить налог на доход по вкладу

2 декабря закончился период уплаты налога на доходы по вкладам за 2023 год — сделать это нужно даже, если уведомление не пришло, однако в некоторых случаях вкладчик освобождается от уплаты, рассказала эксперт проекта НИФИ Минфина России «Моифинансы.рф» Ольга Дайнеко.

Налогом облагается только сумма, которая превышает лимит — в 2023 году это 150 тысяч рублей. В 2024 году сумма будет составлять 210 000 рублей. Если же доход по всем вкладам и накопительным счетам превышает этот порог, налог придется уплатить.

Доход по валютным депозитам также облагается налогом и рассчитывается в рублях на дату начисления процентов по курсу Банка России. Если сумма вклада в рублевом эквиваленте увеличивается из-за повышения стоимости валюты (курсовой разницы), в налоговой базе такое увеличение не учитывается.

От уплаты налога по вкладам освобождены доходы, полученные по рублевым депозитам со ставкой ставкой до 1% годовых и эскроу-счета, сообщила Дайнеко «Прайму». Также налогообложению не подлежат унаследованные проценты, когда вклад с уже начисленными процентами перешел по наследству. При этом доход, возникший после принятия наследства, облагается налогом.

Вкладчикам должно было прийти уведомление об уплате налога в личный кабинет — это происходит за 30 дней до истечения срока выплаты. Хотя бывает так, что уведомление не приходит, это не освобождает человека от уплаты налога — если пропустить сроки, могут начисляться пени и даже наступить налоговая ответственность.

Если уведомление не пришло, вкладчику нужно обратиться с заявлением о его предоставлении в любую налоговую инспекцию, — в том числе через МФЦ, советует эксперт. Другой вариант — направить информацию в электронной форме через официальный сайт ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» или сервис «Обратиться в ФНС России».

Самые прибыльные* вклады на шесть месяцев

Шестимесячные вклады продолжают оставаться одним из лидеров по спросу стороны вкладчиков. Так, согласно статистике использования фильтров при поиске вкладов через сервис Банки.ру в октябре их доля в спросе составила 24%. Учитывая высокий интерес к вкладам данной срочности, главный аналитик Банки.ру Богдан Зварич составил рейтинг топ-10 шестимесячных вкладов, представленных на нашем сайте. Вот пять из них, которые можно оформить на Банки.ру:

«МКБ. Перспектива», Московский кредитный банк«ВТБ вклад», ВТБ«Свой вклад», Россельхозбанк«Добро пожаловать», Почта Банк«МТС Вклад», МТС Банк

* Условия по вкладам актуальны на 15 ноября 2024 года.

Источники:

Условия получения:

Первый заём до 10 000 рублей выдается бесплатно в случае своевременного погашения; В случае нарушения сроков, размер неустойки составляет 0,10% от суммы просрочки в день, но не более 10% от суммы кредита; В случае длительной задержки выплаты информация будет передана в БКИ.

Информация о полной стоимости займа и пример расчета:

ПСК (полная стоимость кредита) в процентах составляет от 0,000% до 292,000% годовых.

Пример:

Заём в размере 10 000 рублей выдан на 61 дней с пролонгацией. В году 365 дней, по договору ставка составляет 0,8% в день (годовая ставка, соответственно будет равна 292%). Сумма процентов за год составляет 29 200 руб. (10 000*292% = 29 200), за 1 день 80 руб. (29 200/365 = 80), за 61 дней соответственно 4 880 руб. (80*61 = 4 880. Общая сумма платежа составляет 14 880 руб. (10 000 руб. основной долг + 4 880 руб. проценты). Процентная ставка по займам составляет от 0 до 292% годовых; По потребительским кредитам и кредитным картам - от 17 до 31% годовых;

Последствия невыплаты заёмных средств:

В случае невозвращения в условленный срок суммы кредита или суммы процентов за пользование заёмными средствами кредитор вынуждено начислит штраф за просрочку платежа. Большинство кредиторов идут на уступки и дают 3 дополнительных рабочих дня для оплаты. Они предусмотрены на случай, к примеру, если банковский перевод занял больше времени, чем обычно. Однако, в случае неполучения от Вас какой-либо реакции в течение продолжительного времени, будет начислен штраф за просрочку срока погашения размером в среднем 0,10% от первоначальной суммы для займов, 0,03% от суммы задолженности в среднем для потребительских кредитов и кредитных карт. При несоблюдении Вами условий по погашению кредитов и займов, данные о Вас могут быть переданы в реестр должников, а задолженность - коллекторскому агентству для взыскания долга. О всех приближающихся сроках платежа кредитор своевременно информирует Вас по СМС или электронной почте. Рекомендуем Вам вносить платеж в день получения данных напоминаний. Погашая задолженность в срок, Вы формируете хорошую кредитную историю, что повышает Ваши шансы в дальнейшем получить кредит на более выгодных условиях. Предложение не является офертой. Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами.